Mae byw yn Rwsia fel alltud yn cynnig sawl cyfle i leihau eich atebolrwydd treth trwy ddulliau cyfreithiol, diolch i gyfraddau treth cymharol isel y wlad, cytundebau treth, ac ystod o strategaethau optimeiddio treth. Fodd bynnag, rhaid lleihau atebolrwydd treth yn unol â chyfreithiau a rheoliadau treth Rwsia. Gall deall system dreth Rwsia a gwybod sut i drosoli amrywiol eithriadau, didyniadau, a strategaethau helpu alltudion i reoli eu rhwymedigaethau treth yn effeithiol.
This guide will walk you through the key steps you can take to lleihau eich rhwymedigaeth treth in Russia as an expat, including tips on tax residency, exemptions, and available tax treaties.
1. Deall Rheolau Preswylio Treth Rwseg
Y cam cyntaf i leihau eich atebolrwydd treth yn Rwsia yw deall sut mae preswyliad treth yn gweithio. Yn Rwsia, mae preswyliad treth yn cael ei bennu gan nifer y diwrnodau rydych chi'n eu treulio yn y wlad bob blwyddyn.
a. Preswylydd Treth vs. Dibreswyl
- Preswylydd Treth: Ystyrir bod unigolyn yn breswylydd treth yn Rwsia os yw'n gwario mwy na Diwrnod 183 yn y wlad o fewn cyfnod o 12 mis (blwyddyn galendr neu gyfnod o unrhyw ddiwrnod penodol mewn un flwyddyn i’r un diwrnod yn y flwyddyn nesaf). Treth Mae'n ofynnol i drigolion dalu treth ar eu hincwm byd-eang.
- Di-breswyl: Dim ond ar eu hincwm o ffynhonnell Rwsia y caiff y rhai nad ydynt yn breswylwyr eu trethu. Gall cyfraddau treth dibreswyl fod yn uwch (30%) na'r rhai ar gyfer trigolion treth (13%).
Os byddwch yn treulio llai na 183 diwrnod yn Rwsia yn ystod y flwyddyn, efallai y byddwch yn gymwys fel dibreswyl a dim ond angen i chi dalu treth ar incwm o ffynonellau Rwsia.
b. Cynlluniwch eich Dyddiau yn Rwsia
Er mwyn lleihau eich atebolrwydd treth, gallwch gynllunio'ch amser yn Rwsia i leihau nifer y diwrnodau rydych chi'n gymwys fel preswylydd treth. Er enghraifft, trwy sicrhau eich bod yn aros llai na 183 diwrnod yn Rwsia yn ystod y flwyddyn, mae'n bosibl y gallwch leihau eich rhwymedigaethau treth i'ch incwm o ffynhonnell Rwsia yn unig.
2. Trosoledd Cyfraddau Treth Incwm Personol Rwsia
Mae gan Rwsia gyfradd treth incwm bersonol wastad, sef un o'r rhai isaf yn Ewrop. Gall deall sut i leihau eich incwm trethadwy eich helpu i leihau eich baich treth cyffredinol.
a. Cyfraddau Treth Incwm
- Ar gyfer Preswylwyr Treth: Y gyfradd treth incwm safonol ar gyfer unigolion yw 13% ar incwm o gyflogaeth, gweithgareddau busnes, a buddsoddiadau.
- Ar gyfer y rhai nad ydynt yn breswylwyr: Trethir y rhai nad ydynt yn breswylwyr ar a 30% cyfradd ar incwm o ffynhonnell Rwsia, sy'n sylweddol uwch na'r gyfradd ar gyfer trigolion.
Trwy sicrhau bod eich statws preswylio treth yn cael ei ddosbarthu fel dibreswyl, gallwch osgoi'r gyfradd treth incwm o 13% ar eich incwm byd-eang a chael eich trethu ar eich incwm o ffynhonnell Rwsia yn unig ar y gyfradd uwch o 30%.
b. Lwfansau a Didyniadau Di-dreth
Mae Rwsia yn darparu rhai didyniadau ac eithriadau a all helpu i leihau incwm trethadwy:
- Didyniadau Personol: Didyniad treth incwm personol o 13% ar gael ar dreuliau sy'n ymwneud â thriniaethau meddygol, addysg, a thaliadau nawdd cymdeithasol.
- Didyniadau Eiddo: Os ydych yn berchen ar eiddo yn Rwsia, efallai y byddwch yn gymwys i gael didyniad ar daliadau treth eiddo. Gallwch hefyd leihau incwm trethadwy drwy hawlio didyniadau sy'n gysylltiedig â llog morgais neu eiddo tiriog trethi.
Drwy wneud cais am y didyniadau hyn, gallwch ostwng swm trethadwy eich incwm.
3. Defnyddio Cytundebau Treth Rwseg ar gyfer Rhyddhad Trethiant Dwbl
Russia has entered into numerous double taxation treaties (DTTs) with various countries to avoid taxing the same income twice—once in Russia and again in the country of your nationality or residence. These treaties allow you to reduce the tax liability on certain types of income that you receive from other countries.
a. Sut mae Cytundebau Treth yn Gweithio
Os ydych yn breswylydd treth mewn gwlad sydd â chytundeb trethiant dwbl â Rwsia, efallai y bydd gennych hawl i ryddhad treth ar fathau penodol o incwm, megis difidendau, llog, a breindaliadau. Mae hyn yn aml yn arwain at gyfraddau treth atal gostyngol neu eithriadau ar incwm a enillir mewn un wlad sy'n cael ei threthu yn y llall.
Er enghraifft, os ydych yn alltud o'r Unol Daleithiau neu'r Undeb Ewropeaidd, gallwch elwa o'r cytundeb treth rhwng Rwsia a'r gwledydd hyn i sicrhau na chewch eich trethu ddwywaith ar incwm a dderbynnir o'r naill awdurdodaeth na'r llall.
b. Hawlio Budd-daliadau o dan Gytuniadau Treth
Er mwyn manteisio ar gytundebau trethiant dwbl, efallai y bydd angen i chi ddarparu dogfennaeth, fel prawf o breswyliad treth yn eich mamwlad ac ardystiad o dreth a dalwyd yn Rwsia. Gall ymgynghori â gweithiwr treth proffesiynol sy'n deall cyfreithiau treth Rwsia a rhyngwladol sicrhau eich bod yn hawlio'r buddion yn briodol.
4. Optimeiddio Eich Incwm Buddsoddi
Buddsoddi incwm yn Rwsia yn gyffredinol yn cael ei drethu ar gyfradd unffurf o 13% ar gyfer trigolion treth. Fodd bynnag, mae yna strategaethau y gallwch eu rhoi ar waith i leihau faint o dreth a delir ar enillion buddsoddi.
a. Eithriad Treth ar gyfer Buddsoddiadau Penodol
Efallai y bydd rhywfaint o incwm buddsoddi wedi'i eithrio rhag treth yn Rwsia, gan gynnwys y canlynol:
- Difidendau gan gwmnïau Rwseg: Y gyfradd dreth ar ddifidendau yw 13% i drigolion a 15% ar gyfer y rhai nad ydynt yn breswylwyr.
- Enillion Cyfalaf: Os ydych yn gwerthu stociau, bondiau, neu warantau eraill ac wedi dal yr asedau am fwy na thair blynedd, efallai y byddwch yn gymwys i gael triniaeth ddi-dreth ar yr enillion cyfalaf o dan amodau penodol.
b. Cyfrifon Buddsoddi â Mantais Treth
- Russia offers some tax-advantaged accounts for certain types of investment, such as pension savings accounts or individual investment accounts (IKAs), where individuals can defer taxes on capital gains or income until retirement or withdrawal.
- Cyfraniadau Pensiwn: Mae cyfraniadau i gronfeydd pensiwn yn drethadwy, gan leihau eich incwm trethadwy am y flwyddyn.
Drwy ganolbwyntio ar y mathau hyn o fuddsoddiadau a chyfrifon, gallwch leihau eich cyfradd dreth effeithiol ar incwm buddsoddi.
5. Buddsoddiad Eiddo Tiriog ac Ystyriaethau Treth
Ar gyfer alltudion sy'n berchen ar eiddo yn Rwsia, gall buddsoddiad eiddo tiriog fod yn llwybr proffidiol ar gyfer cynhyrchu incwm. Fodd bynnag, mae hefyd yn ymwneud ag ystyriaethau treth penodol.
a. Treth ar Incwm Rhent
Mae incwm rhent a gynhyrchir o eiddo yn Rwsia yn destun treth incwm. Os ydych yn breswylydd treth, codir treth ar incwm rhent 13%. Ar gyfer y rhai nad ydynt yn breswylwyr, caiff incwm rhent ei drethu ar 30%.
Er mwyn lleihau'r baich treth ar incwm rhent, gallwch hawlio treuliau caniataol, megis cynnal a chadw, costau atgyweirio, a ffioedd rheoli eiddo, a all ostwng yr incwm trethadwy.
b. Trethi Eiddo
Mae Rwsia yn gosod treth ar eiddo tiriog, yn seiliedig ar werth stentaidd (marchnad) yr eiddo. Mae'r gyfradd yn amrywio o 0.1% i 2.2% yn dibynnu ar leoliad a math yr eiddo (preswyl, masnachol neu dir). Ar gyfer perchnogion eiddo lluosog, gall y dreth hon adio i fyny, felly mae'n hanfodol cynllunio yn unol â hynny.
Er mwyn gwneud y gorau o'ch trethi sy'n gysylltiedig ag eiddo, sicrhewch eich bod yn rhoi gwybod am y gwerth stentaidd cywir ac yn ystyried strategaethau fel cofrestru eiddo o dan enw cwmni neu sefydlu strwythur alltraeth (er bod costau cyfreithiol a chydymffurfio ychwanegol yn gysylltiedig â'r rhain).
6. Ystyriwch Strwythurau Treth Alltraeth
Ar gyfer alltudion yn Rwsia, yn enwedig y rhai sydd â chyfoeth neu fuddsoddiadau sylweddol, gall defnyddio strwythurau treth alltraeth fod yn ffordd effeithiol o leihau atebolrwydd treth. Gall y strwythurau hyn helpu i warchod asedau rhag trethiant uchel tra'n cynnig hyblygrwydd a phreifatrwydd.
a. Cwmnïau Alltraeth
Trwy sefydlu cwmni alltraeth mewn awdurdodaeth treth isel (fel Cyprus, Ynysoedd Virgin Prydain, neu Hong Kong), efallai y byddwch yn gallu lleihau rhwymedigaethau treth ar incwm o ffynonellau tramor. Mae hyn yn arbennig o fuddiol i fuddsoddwyr sydd am ddal asedau rhyngwladol ac osgoi'r dreth incwm o 13% ar enillion tramor.
b. Ymddiriedolaethau Alltraeth
Gall ymddiriedolaethau alltraeth ddarparu buddion diogelu asedau a chynllunio ystadau, yn enwedig os ydych chi'n dymuno trosglwyddo cyfoeth i etifeddion heb fynd i drethi etifeddiaeth uchel.
c. Cryptocurrency
Mae buddsoddiadau arian cyfred digidol yn cael eu trin yn ffafriol mewn llawer o awdurdodaethau alltraeth a gallant ddarparu cyfleoedd ar gyfer optimeiddio treth. Fodd bynnag, cofiwch fod awdurdodau Rwsia wedi dechrau rheoleiddio cryptocurrencies, felly mae'n bwysig parhau i gydymffurfio â'r gyfraith.
7. Strategaethau Gohirio Treth
Mewn rhai achosion, efallai y byddwch yn gallu gohirio trethi ar rai ffynonellau incwm, gan ganiatáu i chi leihau eich rhwymedigaethau treth uniongyrchol.
a. Cynlluniau Pensiwn a Chyfrifon Cynilo
Mae’n bosibl y bydd cyfraniadau i gyfrifon cynilo pensiwn a chynlluniau cynilo eraill sy’n cael eu gohirio treth yn ddidynadwy o incwm trethadwy, gan leihau eich rhwymedigaeth treth am y flwyddyn.
b. Cronfeydd Buddsoddi a Cherbydau
Gall rhai cyfryngau buddsoddi, megis cyfrifon buddsoddi unigol (IKAs) neu gronfeydd cydfuddiannol, gynnig buddion gohirio treth, gan ganiatáu i chi fuddsoddi heb dalu trethi ar unwaith ar yr enillion.
8. Gweithio gyda Gweithiwr Trethi Proffesiynol
Er mwyn gwneud y gorau o'ch strategaeth dreth a sicrhau cydymffurfiaeth lawn â chyfreithiau treth Rwsia, mae'n hanfodol gweithio gyda gweithiwr treth proffesiynol sy'n deall cyfreithiau treth Rwsia a chytundebau treth rhyngwladol. Gall arbenigwr treth eich helpu i lywio cymhlethdodau rheoliadau treth Rwsia, nodi'r cyfleoedd arbed treth gorau, a sicrhau eich bod yn parhau i gydymffurfio â'r holl ofynion adrodd.
Casgliad
Mae lleihau eich rhwymedigaeth treth yn Rwsia fel alltud yn gofyn am gyfuniad o ddeall rheolau preswylio treth, manteisio ar gytundebau treth, optimeiddio incwm buddsoddi, ac ystyried strwythurau treth alltraeth. Trwy gynllunio'ch cyllid yn strategol a defnyddio'r offer arbed treth sydd ar gael, gallwch leihau eich baich treth wrth wneud y gorau o'ch buddsoddiadau yn Rwsia.
Sicrhewch eich bod yn ymgynghori â chynghorwyr treth lleol i deilwra strategaethau sy'n gweithio orau ar gyfer eich sefyllfa benodol, gan y gall y dirwedd drethi newid a gallai fod â goblygiadau gwahanol yn dibynnu ar eich incwm, asedau, ac amgylchiadau personol.
